Pengetips fra Helma Sick: Kildeskatt
Forbered deg i god tid!
Tre fjerdedeler tyskere vet ikke hva den nye kildeskatten er. Det er skummelt, tror jeg. Fordi denne nye skatten, som vil bli introdusert fra 1.1.2009, har alvorlige konsekvenser, spesielt for langsiktige besparelser - også for pensjonering. Som det ofte er tilfellet her: å vite alt er alt. Så ikke la flatskatteskatten overraske deg, men lag deg og dine investeringer for det.
Igjen er det viktigste i korthet:
Fra og med 1. januar 2009 vil renter, utbytte og kapitalgevinster på verdipapirer investeres jevnt beskattet til 25% pluss solidaritetsgebyr og kirkeskatt. Skattefradrag utføres av det respektive bank eller fondsselskap hvor verdipapirene er lagret. Men bare når kapitalgevinster og prisgevinster overstiger skattegrunnlaget på 801 euro (gift 1602 euro) er.
Med skattefradrag din skatt gjeld er fullstendig avgjort. Du trenger ikke å betale noe, men du får ingenting tilbake. Dermed navnet "endelig kildeskatt". Hvis din personlige skattesats er under 25%, kan du søke på skattekontoret som skal beskattes under gammel lov. Hvis du ikke betaler noen skatter, kan du få et "ikke-vurdering sertifikat" fra skattekontoret og sende det til din finansinstitusjon, som ikke vil resultere i skattefradrag. Vinnere av skattereformen er alle som har en høy inntektsskattesats, og som hovedsakelig er avhengige av rentesatser som for eksempel pengepenger, tidsinnskudd eller obligasjoner mv. I fremtiden vil de bare betale 25% pluss soloer (og til slutt kirkeskatt) i stedet for 40%, for eksempel.
For de fleste investorer gir kildeskatten en betydelig tilleggsbelastning: Tidligere var prisgevinster fra aksjer og aksjefond skattefrie etter en spekulativ periode på ett år. Forandringen har alvorlige konsekvenser, fordi prisøkningen faktisk er den delen av avkastningen, som har en særlig positiv effekt på lengre investeringstid.
